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通常來說，銀行的信貸部門將分析貸款公司的現(xiàn)金流量表。現(xiàn)金流量表是三個財務報表之一，反映了一定時期內(nèi)業(yè)務活動，投資活動和融資活動的現(xiàn)金流量表。

對于任何公司而言，債務償付能力，現(xiàn)金能力和運營能力都是獲得銀行貸款信托的幾個評估方面。銀行信貸員將對貸款申請公司進行詳細分析，然后公司提交現(xiàn)金流量表。銀行信貸員將進行詳細的指標分析。

（一）償付能力。

公司資金有兩個來源，即債券市場和股票市場。一種是通過銀行信貸借入資金，另一種是股東持股。

從經(jīng)濟和法律角度來看，由于債務是借來的，因此必須償還。每個企業(yè)的償付能力都不同。償還債務是指企業(yè)償還到期的債務，包括本金和利息。償付能力是企業(yè)償還債務的能力。從財務管理的角度來看，償付能力指標包括短期償付能力指標和長期償付能力指標。索引。

衡量短期債務償付能力的三個指標為：流動比率，速動比率和現(xiàn)金比率。

衡量長期債務償付能力的三個指標是：資產(chǎn)負債率，利息保護倍數(shù)和權(quán)益乘數(shù)。

這些指標的計算公式相對簡單。

對于債權(quán)銀行，現(xiàn)金比率越高，公司的償付能力越強。營運現(xiàn)金比率越高，反映公司償還債務的凈現(xiàn)金流量能力越高，則債務償還能力越高。債務資產(chǎn)比率通常具有安全比率。如果債務太高，則公司資產(chǎn)債權(quán)人的保護程度將降低。

（[二）獲利能力。

利潤=收入成本。對于公司而言，如果要增加利潤，就必須找到增加收入和降低成本的方法。哪些財務指標可以分析公司的盈利能力？

例如，資本回報率，銷售利潤，股權(quán)利潤，主營業(yè)務銷售利潤，資本保值和升值指數(shù)，凈資產(chǎn)利率等。

我們可以理解，公司利潤主要來自產(chǎn)品銷售收入和股權(quán)利潤。

（[三）操作能力。

談到運營，業(yè)務就是業(yè)務，運輸就是運輸。一個公司整天很忙，忙什么呢？出售生產(chǎn)的產(chǎn)品以賺取收入或提供服務以獲取利潤。在運營中，一個是產(chǎn)品周轉(zhuǎn)率，另一個是資本周轉(zhuǎn)率。換句話說，一個是事物的周轉(zhuǎn)，另一個是金錢的周轉(zhuǎn)。

主要評估指標包括應收賬款數(shù)量，周轉(zhuǎn)天數(shù)，庫存周轉(zhuǎn)率，資產(chǎn)和周轉(zhuǎn)率等。

根據(jù)不完全統(tǒng)計，有超過50個指標用于分析現(xiàn)金流量表。對于這些指標，投資者可以分析更多案例以進行詳細計算和理解。

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