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個人墊付費用會計分錄怎么做
個人墊付費用會計分錄怎么做，關于這塊的內容各位小伙伴是比較關注的，假如不太了解，別焦急，本文比網校為大家整理了相關學問，一起來看看吧。 個人墊付費用會計分錄怎么做 個人墊付資金做賬方法: 1、公司收到個人墊付的資金.借:現金貸:其他應付款-某某墊付資金款. 2、公司歸還墊付資金款.借:其他應付款-某某墊付資金款貸;現金或銀行存款. 公司賬面反映個人墊資狀況的會計分錄: 1、例如墊資500元購入辦公用品 借:管理費用-辦公費500元 貸:其他應付款-個人(某某)500元 2、墊資購入機器設備等固定資產200萬元 借:固定資產-機器設備1660000元 應交稅費-應繳增值稅(進項稅)340000元 貸:其他應付款-個人(某某)2000000元 3、墊資購買貨品10萬元 借:庫存商品-種類83000元 應交稅費-應交增值稅(進項稅)17000元 貸:其他應付款-個人(某某)20000元 基本上墊資的科目都是其他應付款就對了 公司為員工墊付費用的會計分錄怎么寫? 計提時: 借:管理費用 貸:應付職工薪酬實際 繳納時 借:應付職工薪酬 貸:庫存現金 假如是員工為公司墊付以后報銷的會計分錄要怎么做? 員工墊付公司的錢應當如何進行賬務處理,依據不同狀況分別有如下幾種賬務處理: 1、員工出差先自墊差旅費回來時報銷,務直接給員工現金. 借:管理費用--差旅費 貸:庫存現金 2、員工出差先自墊差旅費回來時報銷務暫不給錢,到月底或隔月支付. 借:管理費用--差旅費 貸:其他應付款--××員工 報銷付錢時 借:其他應付款--××員工 貸:庫存現金 3、經常出差的員工預先領用備用金,出差使用備用金不夠自己墊付資金,來來財務報銷 (備用金定額1000元,出差用了1500元,自己墊付500元) 領備用金時 借:其他應收款--××員工1000 貸:庫存現金1000 回來報銷時 借:管理費用--差旅費1500 借:其他應收款--××員工1000 貸:庫存現金2500元 當個人墊付了費用之后,需要依據正規的增值稅發票才能夠進行報銷的,一般對于員工報銷的費用都是走現金的,而少部分企業是走銀行存款轉給員工的."個人墊付費用會計分錄怎么做?"這個問題的介紹到此結束了,期望本篇文章的內容可以掛念解決大家的疑問.本網站是一個專注于財務領域的專業平臺,快來關注我們吧! 以上就是關于個人墊付費用會計分錄怎么做的具體介紹，不知道大家有沒有了解清楚呢，期望本文對你有所掛念。更多與個人墊付費用會計分錄怎么做有關的內容，請連續關注比網校哦。