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1、發票紅沖步驟:納稅服務中心受理--轉管理員實地勘察--報征收管理科審批--轉納稅服務中心--送達納稅人.
2、發票紅沖主要是用紅字做一張和藍字一模一樣的紅字憑證,將原有憑證沖減原銷項,然后開具正確的發票重新入賬,如果出現跨月紅沖就需要開具紅字發票.
3、發票紅沖主要有四個流程,分別是:
(1)記錄需要紅沖的發票號碼以及代碼;
(2)納稅人進入防偽開票并進入普通發票填開界面;
(3)點擊上方的負數按鈕,在彈出的輸入框中輸入需要紅沖的發票代碼和號碼,需要輸入兩次;
(4)確認后系統會調出對應的正數發票,只要數量和單位變為負數確認無誤,系統就會生成紅字單據,然后打印出紅字發票即可.
給一般企業開法一樣，如果是專票且購方已抵扣，則購方開局紅字發票申請單，銷方根據購方的紅字發票申請單開具公字發票，如果購方未抵扣，則由銷方自己開具紅字發票申請單及紅字發票，如果是普票，則由銷方直接開具紅字發票。
成品油升級前開的發票,對方退回怎么處理
發生退貨，應該由購買方發起紅字發票信息表，出售方據《信息表》才能開具紅字發票，與購買方是否有庫存無關。
根據《關于成品油消費稅征收管理有關問題的公告》(公告2018年第1號)規定,
所有成品油發票均須通過增值稅發票管理新系統中成品油發票開具模塊開具.
開具成品油發票時,應遵守以下規則:
開具成品油專用發票后,發生銷貨退回、開票有誤以及銷售折讓等情形的,應按規定開具紅字成品油專用發票.
因此,成品油發票開具有誤,應按規定開具紅字成品油專用發票.
(1)銷售方需要申請開具紅字專用發票的，銷售方應向主管稅務機關提交申請單;銷售方稅務機關根據納稅人提交的申請單，審核后，通過紅字票通知單管理系統開具通知單;銷售方收到通知單后在開票系統中開具紅字專用發票。
(2)當購買方需要開具紅字發票的，需要由購買方去申請，申請方法同上。只是需要將申請之后稅務機關開具的通知單交與銷售方，讓銷售方開具紅字專用發票。
上面寫的成品有發票開錯了之后需要申請開具紅字專用發票，銷售方需要向主管稅務機關提交申請單，審核，然后開通知單，就可以開具紅字專用發票了，關于成品油紅字發票有很多情況的出現，需要大家一點一點分析，先看看成品油發票紅沖后的會計分錄怎么做吧，哪里不懂就找會計教練的老師咨詢。