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【導讀】:對于工業企業來說，要想準確反映企業的資產、負債和成本，就必須合理處理期末“暫估投入”業務。每個公司的業務特點、核算方法、核算環境、業務人員的意見不可能完全一致，所以每個公司
對于實業公司來說，要想正確反映公司的資產、負債和成本，就必須在期末妥善處理“暫估投入”業務。每個公司的業務特點、核算方法、核算環境、業務人員的意見不可能完全一致。所以“臨時估值進場”的具體操作方法，每個公司都不一樣。下面介紹的“臨時估價輸入”方法還有其他特點，因為它實際上是以凈價預訂的。
財務目前有物料模塊、應付模塊、成本模塊、總賬模塊，比較容易操作。以下暫估輸入法就是基于此，方便實用。你可以從中學到一些東西。
一、采購倉庫操作流程
應付帳款模塊中有一個采購訂單接口。采購合同簽訂后，采購部門在正式采購前必須在采購訂單界面錄入訂單，包括合同號、供應商、物料編碼、物料名稱和規格、價格、數量、到貨日期、運輸和付款條件等。然后將合同原件提交給財務部。財務部收到原始合同后，將審核采購訂單并歸檔。已復核的采購訂單不能修改。中的采購訂單是向供應商下訂單的文檔，其格式和。
在材料到達之前，采購員將根據中的采購訂單自動生成并打印倉單。采購訂單可以分次接收，即可以多次生成入庫單，但是當數量超過訂單限額時，會進行報警，并在入庫單上顯示報警信息。采購員在倉單上簽字，然后將倉單提交給倉庫驗收。
在倉庫檢查收貨后，在倉單上簽字，將財務環節和采購環節傳遞給采購員，然后在中確認過賬。此時，庫存項目進入項目子項目，公司可以存儲和庫存該項目。
發票到賬后，采購員會對發票、倉庫、采購訂單等單據進行整理粘貼，然后提交給財務部門進行錄入。在確認這些單據的準確性后，財務部將生成入庫憑證。
二、“暫估項目”的操作
如果月底發票未到，財務部門需要進行“暫估入賬”的操作。
月末，財務部會將所有單據齊全的收款單轉換為收款憑證，剩余未轉換為收款憑證的收款憑證為待“暫估入賬”的收款憑證。為了安全起見，這些需要暫估、暫存的A訂單清單會送到采購部參考。
有了計劃支持，可以自動執行臨時估算操作。點擊中的“暫估輸入”按鈕，將自動執行暫估輸入操作。在倉單信息中添加暫估標志，在應付子賬戶中記錄一條應付記錄，有暫估標志，生成暫估憑證：
借：原材料
其他應收款：進項稅的暫定評估
貸款：應付賬款的臨時估計數
下月初，上個月的“暫估項目”將被沖回生成紅色抵銷憑證。此時，應付明細賬將記錄紅色抵銷金額，并沖正上月的“暫估分錄”數據。明細賬的倉單“暫估”標志消失，不制證，材料明細賬的數量和數量不變。
利用這種重要的“臨時會計分錄”方法，可以保證每月的總賬和子賬完全一致。同時，物料子賬始終與倉庫的實物數據保持一致。應付賬款明細賬能夠反映材料到貨和發票收款的實際情況。更重要的是，“臨時估計”價格
值得注意的是，無論采用哪種“暫估輸入”方式，發票都必須及時提交給財務部進行賬務處理。在實際操作中，最好使用評價機制來保證發票的及時性。
希望這篇文章能準備好參與。
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