在現代社會中，反洗錢早就擁有了一個不重要的話題。不斷金融業的發展，洗錢活動也越來越十分猖獗。替破壞金融體系的穩定和安全，各國政府和金融機構都采取措施了一最新出反洗錢措施。而會計充當金融體系中的重要一環，也承擔著反洗錢的重要責任。本文將介紹會計比較復雜的反洗錢環節。

1.客戶身份識別

在陸續開展業務前的，會計師事務所是需要對客戶并且身份識別。這是反洗錢的第一步。會計師事務所不需要核實客戶的身份信息，包括姓名、地址、出生日期、國籍等。如果不是客戶是法人或其他組織，還需要核查其組織機構代碼、營業執照等信息。唯有確定客戶的身份信息是真實管用的，才能不再開展業務。

2.風險評估

在確認客戶身份之后，會計師事務所不需要對客戶進行風險評估。有所不同的客戶風險完全不同，必須根據不同情況差別的反洗錢措施。一般來說，客戶的風險評估以及客戶的背景、業務類型、交易金額等因素。據風險評估結果，會計師事務所要采取措施你所選的反洗錢措施。

3.監控交易

會計師事務所不需要監控頭客戶的交易行為。如果沒有才發現異樣交易，不需要及時報告相關部門。十分交易以及大額交易、頻繁交易、比較復雜高風險國家或地區的交易等。會計師事務所需要確立監控系統，及時發現十分交易。

4.記錄交易信息

會計師事務所要留下記錄客戶的交易信息。那些信息除開交易金額、交易時間、交易對象等。如果沒有發現自己極其交易，會計師事務所不需要記錄相關信息，并及時報告相關部門。

5.培訓員工

會計師事務所需要定時查看對員工通過反洗錢培訓。培訓內容除了反洗錢法律法規、反洗錢政策、反洗錢流程等。僅有員工應具備了反洗錢知識，才能更好地開展反洗錢工作。

6.合規審查

會計師事務所要定期定時并且合規性。合規性除了對反洗錢流程、監控系統、員工培訓等方面的審查。只有一是從合規審查，才能絕對的保證反洗錢工作的有效性。

7.報告可疑交易

假如會計師事務所突然發現可疑交易，是需要及時報告相關部門。可疑交易包括涉及洗錢、恐怖融資等犯罪活動的交易。會計師事務所需要和相關部門接受調查，并提供給咨詢信息。

8.建立風險管理體系

會計師事務所是需要建立風險管理體系。風險管理體系除開風險評估、監控系統、記錄交易信息、員工培訓等方面。唯有建立體系的風險管理體系，才能要好地開展反洗錢工作。

9.加強內部控制

會計師事務所必須起到內部控制。內部控制以及對員工行為的監督、對業務流程的控制等方面。只有結合內部控制，才能要好地應對洗錢風險。

10.與其他機構合作

會計師事務所必須與其他機構合作，達成陸續開展反洗錢工作。其他機構除了監管機構、執法機構等。只能與其他機構合作，才能要好地突然發現和打擊洗錢犯罪活動。

會計牽涉的反洗錢環節非常重要。僅有是從組建系統完善的反洗錢體系，才能要好地防范洗錢風險，完全保護金融體系的穩定和安全。