會計出納資金結(jié)算流程是企業(yè)財務(wù)管理中的重要環(huán)節(jié)，它牽涉到到企業(yè)的資金收支、賬務(wù)核算、財務(wù)報表等方面。本文將詳細點推薦會計出納資金結(jié)算流程，幫助讀者清楚企業(yè)財務(wù)管理的基本都流程。

第一步：收集資金收支憑證

企業(yè)的資金收支憑證和收據(jù)、發(fā)票、銀行對賬單、現(xiàn)金流水等，會計出納是需要及時收集這些個憑證，并參與分類、整理。

第二步：登記資金收支憑證

會計出納需要將收集到的資金收支憑證參與登記，除了憑證號碼、日期、摘要、借貸方金額等信息。登記后必須將憑證接受歸檔，更方便后續(xù)核對確認和去查詢。

第三步：核對銀行賬戶余額

會計出納是需要不定期檢查進行核對銀行賬戶余額，以保證賬戶余額與銀行對賬單一致。如果沒有發(fā)現(xiàn)自己賬戶余額與銀行對賬單不一致，不需要及時接受調(diào)整。

第四步：制作資金報表

會計出納是需要依據(jù)什么再登記的資金收支憑證和銀行賬戶余額，制做資金報表，和現(xiàn)金流量表、資金收支表等。那些個報表可以幫企業(yè)管理層清楚企業(yè)的資金狀況。

第五步：審核資金報表

制做完資金報表后，會計出納不需要對報表并且審核，確保報表的準確性和完整性。假如發(fā)現(xiàn)到錯誤或遺漏，必須及時接受調(diào)整。

第六步：結(jié)算應(yīng)付賬款

企業(yè)要定期定時結(jié)算應(yīng)付賬款，會計出納是需要據(jù)應(yīng)付賬款的情況，會制定相應(yīng)的結(jié)算方案，并通過查對和確認。結(jié)算和支付結(jié)束后，必須及時自動更新賬務(wù)信息。

第七步：收回應(yīng)收賬款

企業(yè)不需要定期自查放下應(yīng)收賬款，會計出納是需要依據(jù)應(yīng)收賬款的情況，制定出相應(yīng)的收款方案，并進行進行核對和確認。放下能完成后，是需要及時更新賬務(wù)信息。

第八步：編制財務(wù)報表

會計出納需要參照資金報表和那些財務(wù)信息，編制財務(wù)報表，除了資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。這個報表可以指導企業(yè)管理層打聽一下企業(yè)的財務(wù)狀況。

第九步：審核財務(wù)報表

編制內(nèi)完財務(wù)報表后，會計出納需要對報表并且審核，確保全報表的準確性和完整性。如果不是發(fā)現(xiàn)到錯誤或遺漏，需要及時并且調(diào)整。

第十步：提交財務(wù)報表

審查完成后，會計出納必須將財務(wù)報表并提交給企業(yè)管理層和相關(guān)部門，供其做個參考和決策。同時，會計出納需要將財務(wù)報表歸檔，方便后續(xù)查詢和審計。

以上就是會計出納資金結(jié)算流程的詳細可以介紹，期望對讀者極大幫助。